1、 报销封面单是否填写完整、准确
报销日期、部门名称、预算部门代码、项目代码、费用内容(分类列明:如办公用品、资料费)、单据张数、收款单位、金额、合计(大、小写)合计金额不允许涂改,如已请款在请款中列明已请款具体金额
2、 报销封面单的签字审批是否完整
见财务报销服务手册第六条《支出审批管理办法》 ,报销单至少有1人审批。
科研项目至少应由项目负责人签字,特殊情况需相关职能部门负责人签字;经办人为项目负责人的,由上一级负责人审批签字。
院系(部门)经费由院系(部门)负责人审批签字;经办人与审核人为同一人的,由本院系(部门)其他负责人审批签字,或者由分管校领导审批签字。
3、 原始发票及附件是否真实、合法、完整
①见发票真伪查询附件,②如为电子发票,出具不重复报销的承诺书,由所在院系(部门)负责人签字。
4、 原始发票及附件是否完整
见各类报销清单。
5、结算方式:转账支付与公务卡支付是并列关系,两种支付方式均可。
1)转账支付:转账业务要准确提供收款单位信息:收款单位全称、账号、开户行名称。
2)公务卡支付:提供公务卡报账明细
3)现金支付:原则上不使用现金支付,确需使用的,按国务院《现金管理暂行条例》的规定执行。
如果200元以上的报销,未用公务卡或转账的,填写《未使用公务卡情况说明》,并按要求审批。
6、 涉及差旅补贴未使用转账或公务卡结算的报销封面单需填写建行储蓄卡号。